Posiadanie konta firmowego to nie tylko kwestia wygody czy praktyczności, ale także obowiązek regulowany przez przepisy prawne. Jednakże, czy wszyscy przedsiębiorcy muszą podporządkować się tej zasadzie? Otóż nie.
Zgodnie z przepisami, nie wszyscy przedsiębiorcy są zobligowani do prowadzenia konta firmowego. Decyduje o tym głównie forma prawna, pod którą zarejestrowana jest działalność. Przedsiębiorcy prowadzący fundacje oraz różnego rodzaju spółki – cywilne, jawne czy z ograniczoną odpowiedzialnością – są zobligowani do założenia specjalnego konta do rozliczeń biznesowych.
Jednakże istnieją wyjątki. Mikroprzedsiębiorstwa, czyli organizacje zatrudniające do 10 pracowników, osiągające roczne obroty netto oraz sumę aktywów bilansu końcowego nie przekraczające 2 milionów euro, nie tylko nie muszą posiadać konta firmowego, ale nawet nie są zobligowane do posiadania jakiegokolwiek konta bankowego. Dzięki artykułowi 7. ustawy Prawo przedsiębiorców, mikroprzedsiębiorcy zyskują możliwość prowadzenia rozliczeń z urzędem skarbowym oraz ZUS-em w formie gotówkowej.
Dla mikroprzedsiębiorstw, zwolnionych z obowiązku posiadania konta firmowego, ta elastyczność może stanowić istotną korzyść, ułatwiającą zarządzanie finansami. Jednakże dla innych, zwłaszcza większych przedsiębiorstw, prowadzenie konta firmowego pozostaje nieodzownym elementem prawidłowego funkcjonowania i rozliczeń biznesowych. Warto więc świadomie podchodzić do tego obowiązku i wybrać rozwiązanie, które najlepiej odpowiada specyfice działalności własnej firmy.
Drugą grupą przedsiębiorców, którzy dostają opcję rezygnacji z prowadzenia konta dla firm, są właściciele jednoosobowych działalności gospodarczych (JDG). Takie organizacje mogą korzystać z rachunku prywatnego, o ile:
• nie prowadzą interesów z innymi firmami, a jedynie z osobami fizycznymi;
• nie realizują jednorazowych transakcji na kwotę wyższą niż 15000 zł brutto.
Korzyści konta firmowego: dlaczego warto rozważyć ?
Choć nie każdy przedsiębiorca ma obowiązek otwierania konta firmowego, to warto rozważyć takie rozwiązanie, ponieważ oferuje ono pewne korzyści biznesowe. Jedną z podstawowych zalet prowadzenia osobnych rachunków do transakcji prywatnych i firmowych jest po prostu przejrzystość finansowa.
Oddzielenie kapitału przedsiębiorstwa od własnych środków sprawia, że można dużo łatwiej kontrolować stan kont oraz monitorować zyski przynoszone przez działalność. Bezproblemowe rozróżnienie, co jest kosztem działalności a co osobistym wydatkiem, ułatwia także prowadzenie księgowości i podatki.
Korzystanie z dwóch rachunków zapewnia też większą prywatność w razie kontroli skarbowej. W takim przypadku urzędnicy ZUS-u czy US-u uzyskują jedynie wgląd do biznesowych transakcji. Natomiast jeśli firmowe transfery będą wymieszane z osobistymi przelewami, to kontrolerzy zobaczą także te drugie, co może prowadzić do niepotrzebnych pytań i komplikacji.
Poza tym założenie konta firmowego pomaga w budowaniu pozytywnej relacji z bankiem. Wszystko dlatego, że specjalny produkt dla przedsiębiorców daje dostęp do różnych ofert, które są nieosiągalne dla posiadaczy klasycznych rachunków oszczędnościowo-rozliczeniowych. Przykładowo z poziomu osobistego ROR-u nie można uzyskać kredytu na rozwój firmy czy doradztwa księgowego lub podatkowego.
W kontekście rosnących wymagań regulacyjnych i potrzeby zapewnienia transparentności, prowadzenie osobnego konta firmowego staje się coraz bardziej uzasadnione. Daje to nie tylko spokój umysłu, ale również lepsze narzędzie do zarządzania finansami i budowania stabilności biznesowej.
Korzyści konta firmowego mogą być jeszcze większe, gdy wybierzesz odpowiednią ofertę bankową i tak np:
- Bank 1 oferuje premię do 2000 zł, w tym 200 zł na start za założenie konta zdalnie – kliknij tutaj, aby poznać szczegóły
- Bank 2 proponuje korzyści do 2850 zł dla Twojej firmy – sprawdź ofertę, klikając tutaj
- Bank 3 przyznaje premię do 1000 zł dla aktywnych – szczegóły dostępne po kliknięciu tutaj
Na co zwrócić uwagę przy zakładaniu konta ?:
Podczas analizy rynku i wyboru odpowiedniego konta firmowego istnieje kilka istotnych czynników, które wpływają na atrakcyjność oferty. Jednym z kluczowych elementów jest koszt prowadzenia konta. Pewne banki oferują klientom bezpłatne korzystanie z rachunku, podczas gdy inne pobierają comiesięczne opłaty za obsługę.
Podczas otwierania rachunku warto wybrać opcję, która jest albo całkowicie bezpłatna, albo zakłada zwolnienie z opłat po spełnieniu określonych warunków. Bank może na przykład wymagać od klienta przeprowadzenia określonej liczby transakcji w miesiącu, zapewnienia regularnych wpływów na konto lub wykonania systematycznych przelewów do ZUS-u lub US-u.
Instytucje finansowe często nakładają także warunki, które umożliwiają przedsiębiorcom korzystanie z karty bez opłat. Wystarczy zazwyczaj dokonać minimalnej liczby płatności bezgotówkowych każdego miesiąca.
Podczas analizowania ofert kont firmowych należy także sprawdzić, jak bank podchodzi do wypłat z bankomatów. Niektóre instytucje umożliwiają bezpłatne korzystanie z dowolnych bankomatów, podczas gdy inne pobierają opłaty za korzystanie z bankomatów innych niż te należące do danego banku.
Koszt wypłat gotówki z bankomatów może być naliczany na różne sposoby. Czasami bank pobiera stałą opłatę za każdą wypłatę, na przykład 5 zł za operację. Innym razem opłata może być naliczana procentowo, co oznacza, że jej wysokość zależy od kwoty wypłacanej gotówki.
Na końcu chciałbym zaznaczyć, że powyższy wpis nie stanowi rekomendacji finansowej, lecz jedynie moich prywatnych przemyśleń. Każdy przedsiębiorca powinien samodzielnie dokładnie analizować oferty bankowe oraz dostosować wybór konta firmowego do swoich własnych potrzeb i preferencji.
Krzysztof Król